货币资金什么意思

货币资金是指企业或个人持有的现金、银行存款以及其他等同于现金的短期投资。它是企业或个人流动资产的一部分，具有高流动性，可以随时用于支付债务或购买商品和服务。货币资金的主要形式包括：

库存现金：企业保管的现金和存放在银行的现金存款。

银行存款：企业在银行开设的存款账户中的资金，包括活期存款和其他短期投资如短期国债或商业票据。

其他货币资金：如外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款等，这些通常是特定目的而存在银行专户里的资金。

货币资金是企业资金运动的起点和终点，是企业生产经营的先决条件。企业所拥有的货币资金量是分析判断企业偿债能力与支付能力的重要指标。有效的货币资金管理需要考虑现金流入和流出的时间和数量，以及现金的机会成本

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